金(jīn)融界4月(yuè)21日消息 证监会有(yǒu)关部门负责(zé)人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批欺(qī)诈发行案件答(dá)记者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资者合(hé)法权益，危及市(shì)场秩序和金融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实(shí)党(dǎng)中央国(guó)务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯(fàn)罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽(zé)达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创(chuàng)板首批(pī)欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响(xiǎng)广泛。作为(wèi)监(jiān)管机(jī)构(gòu)，如何(hé)推动对上述发行人(rén)、控股(gǔ)股东、实际(jì)控制人、中(zhōng)介机构及其责任人员等相关责任主体进行立(lì)体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及市场(c紫菜是不是海鲜hǎng)秩序和金融安全。中办、国办(bàn)《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案(àn)件，立体化打(dǎ)击证券违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯(guàn)彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容(róng)忍”要求，推动(dòng)对(duì)欺(qī)诈发行等违(wéi)法犯罪(zuì)行为实行行政、民(mín)事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力(lì)震(zhèn)慑。具体而言：

　　一(yī)是对(duì)于(yú)证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案的行(xíng)政责任(rèn)方面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下(xià)简称泽达易盛）和(hé)广东紫晶(jīng)信息(xī)存储技术股(gǔ)份有限公(gōng)司（以下简称(chēng)紫晶存储）及(jí)相(xiāng)关责任人作(zuò)出(chū)行(xíng)政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对(duì)部分(fēn)责任(rèn)人员采取(qǔ)证券市场禁入(rù)措施。同时，我会(huì)加强与公安(ān)机关的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑事犯罪的(de)当事人依法(fǎ)及时移送公安机(jī)关处理，推动案件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作。另外(wài)，根据《上海证(zhèng)券交易所科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上(shàng)海证(zhèng)券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投(tóu)紫菜是不是海鲜资者及时有效(xiào)地追究违(wéi)规(guī)上市公(gōng)司(sī)及其(qí)相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责(zé)任。民事责任是资本(běn)市场法律责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对(duì)违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一环，也(yě)是(shì)提(tí)高资本(běn)市场违法(fǎ)违规成本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步(bù)畅(chàng)通投资者权(quán)利救(jiù)济渠道，维护投资者(zhě)合法权益，督促市(shì)场参与各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、出具(jù)审(shěn)计(jì)报告的或者(zhě)法律意见书的(de)证券服务机构等违规主体(tǐ)实施(shī)精准打击(jī)。如果(guǒ)相关中介机构故意(yì)参与(yǔ)造假(jiǎ)，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯罪(zuì)的，移(yí)送司法机(jī)关处理；如果相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代价(jià)。

　　四是关于中介(jiè)机构的(de)责(zé)任人员。证券公司、会(huì)计师(shī)事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介机构从业人员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等，是(shì)保障证券服(fú)务(wù)质量的重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介机构(gòu)责任人员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损害投(tóu)资(zī)者合法权益，目前在(zài)投资者保护方(fāng)面有哪(nǎ)些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等法律法规规(guī)定了(le)包括协商和(hé)解、纠纷调解、先(xiān)行(xíng)赔付、责令回(huí)购、行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼、示(shì)范判(pàn)决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔偿救济制度(dù)。这些(xiē)制(zhì)度各有优(yōu)势，对于(yú)个案中采用何种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充(chōng)分性(xìng)和有效性、赔付(fù)责(zé)任主体的(de)意(yì)愿和能(néng)力(lì)等因素，目标都是有效保护(hù)投(tóu)资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人(rén)诉(sù)讼起诉(sù)材料，中证中小投资者服务中心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注(zhù)泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展，如上海(hǎi)金融法(fǎ)院受(shòu)理并裁定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼，将依法(fǎ)接受投资(zī)者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特(tè)别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)制度具(jù)有“默(mò)示加入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解(jiě)决泽达易盛案的民(mín)事(shì)赔偿(cháng)问题(tí)，适格投(tóu)资者的合法权(quán)益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存(cún)储(chǔ)案，中(zhōng)信(xìn)建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司(sī)作为(wèi)紫晶存储申请首次公开(kāi)发行(xíng)股票的(de)保荐机(jī)构和主承销商，与其(qí)他中介机(jī)构正在主动筹备(bèi)投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先行赔(péi)付专项基金（上述金(jīn)额为公司(sī)初步估算结果(guǒ)，基金规模(mó)将根据最(zuì)终计算(suàn)的适格投资者损失(shī)赔(péi)付金额进(jìn)行(xíng)调整），用于先行(xíng)赔付适格投资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行(xíng)赔付可(kě)以高(gāo)效、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔付(fù)程序(xù)直(zhí)接(jiē)获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司披露的(de)公告(gào)中(zhōng)提(tí)出向(xiàng)证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺申请，证(zhèng)监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了(le)证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简(jiǎn)称(chēng)当事人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调(diào)查(chá)期间(jiān)，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺(nuò)纠(jiū)正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不(bù)良影响并经国务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺(nuò)后国务院证券监督管(guǎn)理机构终止案件调(diào)查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确规定了当事(shì)人承诺制度(dù)的(de)基本流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩(chéng)戒和(hé)赔偿功(gōng)能，承(chéng)诺金(jīn)数(shù)额的确定需要综合(hé)考(kǎo)虑当事人因涉嫌违法行为可能获得的收益(yì)或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没收(shōu)违法所得的金额(é)，以及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高于(yú)罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货行政执法当事人承(chéng)诺这一程序中，既可以实现对(duì)申请人的精准打(dǎ)击，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补(bǔ)偿投资者的损失。因(yīn)此，当(dāng)事人承诺(nuò)制度可(kě)以一(yī)并(bìng)解(jiě)决案件相关(guān)的(de)行政(zhèng)处理(lǐ)与民事赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能，达到行政追责与(yǔ)民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)向我会提交当事人承诺申(shēn)请，我会将依(yī)据《证券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是(shì)否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事务所等中介(jiè)机构(gòu)及其责任人员，下一步(bù)将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对泽达易盛和紫晶存(cún)储所(suǒ)涉中介(jiè)机构开(kāi)展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案中，东兴(xīng)证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)紫菜是不是海鲜、天健会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等中介机构(gòu)因涉嫌在(zài)相关执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会立案。在紫(zǐ)晶存储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计(jì)师事务所、致(zhì)同会计师事务(wù)所、广东恒益(yì)律师(shī)事务所等(děng)中介机构启(qǐ)动了相关调查工作，后(hòu)续(xù)将根据其在(zài)相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽责情况(kuàng)，结(jié)合其(qí)主(zhǔ)动先行赔(péi)付以及申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺等情形(xíng)，依(yī)法进(jìn)行(xíng)下一步处理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们将关(guān)注(zhù)相关中介机构有关责(zé)任人员(yuán)在上述案件中(zhōng)的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人(rén)员(yuán)存在违法违规行为，将依(yī)法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是保障资本市场高质量(liàng)发展的重要(yào)力(lì)量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法(fǎ)规和职业道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉(lián)洁自律(lǜ)、公平竞争(zhēng)，自(zì)觉营造(zào)和维护(hù)风清气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行业声誉(yù)。

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